关于公司 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2025—018 新亚电子股份有限公司 新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了 《关于公司 2024 年度计提资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下： 一、 本次计提减值准备情况概述 公司基于对 2024 年度合并报表范围内的各项资产进行全面核查，结合《企 业会计准则》及公司会计政策进行充分评估和分析，对存在减值迹象的资产进行 减值测试，本着审慎原则，公司对合并报表范围内可能发生信用减值损失、资产 减值损失的有关资产计提相应减值准备，具体如下： 单位：元 资产减值准备 存货跌价准备 7,110,388.58 固定资产减值准备 72,931.40 商誉减值准备 1,005,915.52 | 信用减值准备 | 应收票据坏账准备 | -2,871,579.86 | ...

（一）日常关联交易履行的审议程序 证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2025—017 新亚电子股份有限公司 关于确认 2024 年年度日常关联交易及预计 2025 年度 日常关联交易额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、日常关联交易基本情况 1、审议程序 2025年4月28日，公司分别召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第 二次会议，审议通过了《关于确认公司2024年年度关联交易及预计2025年度日常 1 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等的相关规定本次 关联交易预计事项无需提交股东大会审议。 公司发生的日常性关联交易是公司生产经营需要产生的日常关联交易， 符合相关法律法规及制度的规定，关联交易价格遵循公允性原则，符合 公司和全体股东的最大利益，不存在损害非关联股东合法权益的情形。 此类交易不会影响公司的独立性，公司的主营业务不会因此类交易而对 关联人形成较大的依赖。 关联交易额度的议案》，本事项经独立董事专门会议审议通过，本次关联交易金 额在董 ...

2024年年报审计项目组基本信息如下： | 基本信息 | 项目合伙人 | 签字注册会计师 | 项目质量复核人员 | | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 伍贤春 | 陈琦 | 闾力华 | | 何时成为注册会计师 | 2008年 | 2012 年 | 2003 年 | | 何时开始从事上市公 司审计 | 2006 年 | 2010 年 | 2004 年 | | 何时开始在本所执业 | 2006 年 | 2010 年 | 2003 年 | | 何时开始为本公司提 供审计服务 | 2023 年 | 2021 年 | 2021 年 | | 近三年签署或复核上 市公司审计报告情况 | 水晶光电、新亚 电子、宁波联合 、威星智能、华 | 水晶光电、新亚 电子、宁波联合 | 杭氧股份、四方科 技、海星股份、上 海金桥、新亚电子 | | | 研精机等 | 、天益医疗 | 、益丰药房等 | 2 新亚电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根 据财政部、国资委及证监会联合颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或 "公司"）按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会 计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号（以下简称"财政部解释第18号文"）， 相应修订公司的会计政策。 本次会计政策变更不会对公司的财务状况和经营成果产生影响。 一、本次会计政策的概述 （一）会计政策变更的原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"解释 18 号"），"关于不属于单项履约义务的保证类质量保 证的会计处理"的内容规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预 计负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入"主营业务成本"和 "其他业务成本"等科目，该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前 执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企业会 ...

年审会计师姓名：伍贤春、陈琦 会计师事务所名称：天健会计师事务所（有限合伙） 一、是否进行减值测试 √是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 √是 □否 公司代码：605277 公司简称：新亚电子 新亚电子股份有限公司 2024年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：√是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 广东中德电缆有限公司 | 坤元资产评估有限公司 | 章波、潘文夫 | 坤元评报〔2025〕448 | 资产组的可回收价值 | 58,190.00 | 万元 | | 相关资产组 | | | 号 | | | | 三、是否存在减值迹象： | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 广东中德电缆有限 | 不存在减值迹象 | | ...

证券代码：605277 证券简称：新亚电子 公告编号：2025—016 关于公司对外提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）于2025年4月 28日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关 1 被担保人名称：新亚电子股份有限公司所属子公司 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：拟合计对合并报表范围 内子公司提供不超过 140,000 万元的担保额度（具体以银行最终授信 为准）。截至公告披露日，上市公司及控股子公司对外担保总额为 77,000 万元（已签署担保协议且尚在担保期限内的担保），占上市公 司最近一期经审计净资产的 52.37% 本次担保是否有反担保：本次担保无反担保。 对外担保逾期的累计数量：截至本公告披露日，公司无对外担保逾期。 特别风险提示：公司拟为所属子公司合计担保最高金额超过公司最近 一期经审计净资产 50%，敬请广大投资者注意担保风险。 上述事项尚须提交公司股东大会审议。 于公司对外担保额 ...

新亚电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2024 年年报的工作安排，天健对公司 2024 年度财务报告及财务报 告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司关联方占用资金情况进行核查并出 具了专项报告。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理 准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和新亚电子股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，审计委员 会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 年 7 月 18 日 | 组织形式 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州 ...

新亚电子股份有限公司 监事会关于公司会计政策变更的说明 新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》， 同意按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2024 年 12 月 6 日颁 布的《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号（以下简称"财政部解释 第 18 号文"），修订公司的会计政策。 监事会现就具体情况说明如下： 一、本次会计政策的概述 （一）会计政策变更的原因 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"解释 18 号"），"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证 的会计处理"的内容规定，对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计 负债进行会计核算时，应当按确定的预计负债金额计入"主营业务成本"和"其 他业务成本"等科目，该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则、企 ...

二. 内部控制评价结论 新亚电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司代码：605277 公司简称：新亚电子 新亚电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

新亚电子股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件，按照新亚 电子股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《董事会审计委员会工作 细则》、《董事会审计委员会年报工作制度》等规定，公司董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，认真履行职责，现就 2024 年度履职情况报告如下： 董事会审计委员会换届选举的审议、表决程序符合相关法律法规和《公司章 程》的规定，合法有效。审计委员会成员具备会计、审计、经济、法律等方面的 专业知识，均能够胜任审计委员会工作职责。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度，公司共召开审计委员会会议 6 次，全体委员均亲自出席，严格 按照相关规定，积极对会议议题发表了专业意见，并审议通过了全部议题。具体 情况详见下表： | 序 | 会议召开 | | | 审议或听取议案内容 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | 情况 | | | | | | 2024 | 年 | 1、审阅天健会计师事务所关于 ...