关于上海锦江国际旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海锦江国际旅游股份有限公司 审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-32128021 关于上海锦江国际旅游股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2026)第 0131 号 (第一页,共二页) 上海锦江国际旅游股份有限公司董事会: 我们审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称"锦江旅游")2025年 12 月 31 日的含并及公司资 产负债表、2025年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报 表附注(以下合称"财务报表"),并于 2026年 3 月 25 日出具了报告号为普华永道中天审字(2026)第 10029 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是锦江旅游管理层的责任,我们的责任是在按照中 国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至 2025年 12月 31 日止年度 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 (第一页,共二页) 2025 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2026)第0130号 上海锦江国际旅游股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海锦江国际旅 游股份有限公司(以下简称"锦江旅游")2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是锦江旅游董事会的责任。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座 普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 (21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800 www.pwccn.com 内部控制审计报告(续) 普华永道中天特审字(2026)第0130号 (第二页,共二页) 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为，锦江旅游于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面 保持了有 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告（仇非） 作为上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文 件及《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，本着独立、 客观和公正的原则，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积极参与 董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2025 年度（即 2025 年 6 月 27 日起至 12 月 31 日止）履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 仇非，男，1967 年出生，工商管理硕士。曾任博世（中国）有 限公司市场总监、福特汽车（中国）有限公司市场总监，新华都实业 （上海）投资有限公司总裁。现任正知股权投资合伙企业合伙人、惠 生清洁能源科技集团股份有限公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 本人具备中国证监会《上 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告（周慈铭） 作为上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文 件及《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，本着独立、 客观和公正的原则，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积极参与 董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2025 年度（即 2025 年 1 月 1 日起至 6 月 26 日止）履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 作》等法律法规中关于独立董事任职资格及独立性的要求，不存在任 何妨碍进行独立客观判断的管理，不存在影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事出席股东大会、董事会及其专门委员会、独立董事 会议情况 2025 年度，公司共召开 1 次股东大会（2024 年年度股东大会）。 本人亲自出席了上述公司股东大会，听取公司经营管理层对公司重大 决策 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告（姚凯） 作为上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文 件及《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，本着独立、 客观和公正的原则，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积极参与 董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2025 年度（即 2025 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止）履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 姚凯，男，1970 年 12 月出生，管理学博士，复旦大学教授。现 任本公司独立董事，复旦大学管理学院教授、博士生导师、复旦大学 全球科创人才发展研究中心主任，兼任中国人才研究会常务理事、中 国领导科学学会理事、上海市行为科学学会副会长、中国高校创新创 业联盟学术委员会特聘专家、国家移民局上 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告（黄海杰） 作为上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事 管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文 件及《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，本着独立、 客观和公正的原则，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，积极参与 董事会决策，不断完善公司治理，推动内部控制建设，切实维护公司 和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2025 年度（即 2025 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止）履行独立董事职责情况报告如下： 黄海杰，男，1985 年 7 月出生，管理学博士。曾任中国民生银 行上海分行中小企业金融事业部风险经理助理，华东师范大学经济与 管理学院会计系讲师、晨晖学者。现任华东师范大学经济与管理学院 会计与财务系副教授、硕士生导师等职，本公司独立董事（2024 年 1 月 26 日起任职）。 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 作为公司独立董事，本人具备中国证 ...

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海锦江国际旅游股份有限公司 审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-32128021 关于上海锦江国际旅游股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告 普华永道中天特审字(2026)第 0131 号 (第一页,共二页) 上海锦江国际旅游股份有限公司董事会: 关于上海锦江国际旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 我们审计了上海锦江国际旅游股份有限公司(以下简称"锦江旅游")2025年 12 月 31 日的含并及公司资 产负债表、2025年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报 表附注(以下合称"财务报表"),并于 2026年 3 月 25 日出具了报告号为普华永道中天审字(2026)第 10029 号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是锦江旅游管理层的责任,我们的责任是在按照中 国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至 2025年 12月 31 日止年度 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司 董事会审计与风控委员会 对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 2025 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法 规以及规范性文件的要求，上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计与风控委员会（以下简称"审计与风控委员 会"） 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计与风控 委员会对普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"普 华永道中天"）2025 年度履行监督职责情况报告如下： 一、会计师事务所基本情况 普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事 务所，经批准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限公 司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地 址为中国（上海）自由贸易试验区海阳西路 555 ...

上海锦江国际旅游股份有限公司董事会 审计与风控委员会2025年度履职情况汇总报告 报告期内，上海锦江国际旅游股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计与风控委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《公司 董事会审计与风控委员会实施细则》的相关规定，认真履行职责。现 就审计与风控委员会 2025 年度履职情况汇总报告如下： 一、审计与风控委员会基本情况 公司于 2024 年 1 月 26 日召开的第十届董事会第十九次会议审议 通过了《关于调整公司第十届董事会专门委员会部分成员的议案》。公 司第十届董事会审计与风控委员会由独立董事黄海杰先生、周慈铭先 生及董事何一迟先生 3 名成员组成。其中，独立董事黄海杰先生为主 任委员。 公司于 2025 年 6 月 27 日召开的第十一届董事会第一次会议审议 通过了《关于选举公司第十一届董事会专门委员会成员的议案》。公司 第十一届董事会审计与风控委员会由独立董事黄海杰先生、独立董事 仇非先生、董事宗欢女士 3 名成员组成。其中，独立董事黄海杰先生 为主任委员。 4、2025 年 4 月 11 日召开审计与风控委员会 2025 年第四次会议， 审议通过《关于公司 2024 ...

普华永道中天前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事 务所，经批准于 2000 年 6 月更名为普华永道中天会计师事务所有限 公司；经 2012 年 12 月 24 日财政部财会函[2012]52 号批准，于 2013 年 1 月 18 日转制为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。注 册地址为中国（上海）自由贸易试验区海阳西路 555 号、东育路 588 号第 45 层 4501、4504 单元。 普华永道中天拥有会计师事务所执业证书，具备从事 H 股企业审 计业务的资质。此外，普华永道中天是普华永道国际网络成员机构， 同时也在美国公众公司会计监督委员会（US PCAOB）注册从事相关审 计业务。 普华永道中天的首席合伙人为李丹。截至 2025 年 12 月 31 日， 普华永道中天合伙人数为 172 人，注册会计师人数为 940 余人，其中 自 2013 年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 200 余人。 上海锦江国际旅游股份有限公司对会计师事务所 2025 年度审计履职情况的评估报告 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》（ ...