证券代码：002693 证券简称：*ST双成 公告编号：2026-016 海南双成药业股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的第五次风险提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》第 9.3.6 条规定："上市公司因触 及本规则第 9.3.1 条第一款第一项至第三项情形，其股票交易被实施退市风险警 示后，应当在其股票交易被实施退市风险警示当年会计年度结束后一个月内，披 露股票可能被终止上市的风险提示公告，在首次风险提示公告披露后至年度报告 披露前，每十个交易日披露一次风险提示公告。"公司应当披露股票可能被终止 上市的风险提示公告。本次公告为公司第五次风险提示公告，敬请广大投资者理 性投资，注意风险。 | 具体情形 | 是否适用 （对可能触及的打勾） | | --- | --- | | 经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低 | √ | | 为负值，且扣除后的营业收入低于 3 | 亿元。 | | 经审计的期末净资产为负值。 | | | 财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意 ...

海南双成药业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范海南双成药业股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘）执行会计报表审计业务（含净资产验证及其他相关的咨询服务等） 的会计师事务所相关行为，保证财务信息的真实性和连续性，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《海南双成药业股份有限公司章 程》(以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 公司选聘（含续聘、改聘）执行会计报表审计业务的会计师事务所 相关行为，应当遵照本制度，履行选聘程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审核，经董事会、股东会审议。在公司董事会、股东会审议批准前， 公司不得聘请会计师事务所开展财务报表审计业务。 第四条公司大股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向公司 指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 选聘会计师事务所条件 第五条 公司选聘会计师事 ...

海南双成药业股份有限公司 印章管理制度 海南双成药业股份有限公司 印章管理制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总 则 （六）董事会印章：适用于以董事会名义出具的公告、报告、文件等。 第一条 为加强海南双成药业股份有限公司（以下简称"公司"）印章管理， 规范公司印章的制作、管理及使用，避免印章管理和使用中的不规范行为，有效 维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》的有 关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及下属公司的管理和使用。其中，下属公 司包括全资子公司、控股子公司及孙公司。 第三条 本制度所指印章，包括公司及下属公司公章、法定代表人印章、合 同专用章、财务印鉴专用章、董事会印章、部门印章等具有法律效力的印章。 第四条 印章的适用范围 （一）公章、子公司公章：适用于以公司名义上报政府机关或相关机构的重 要公函和文件，担保类合同、文件，以公司名义出具的证明、函件及下发的各类 内部文件等。 （二）法定代表人印章：适用于由公司及子公司法定代表人签章的文件、法 人代表证书、法人代表授权委托书等。 （三）财务印鉴专用章：包括财务专用章、发票专用章、 ...

海南双成药业股份有限公司 理财产品管理制度 海南双成药业股份有限公司 第二章 理财产品操作规定 第三条 公司进行委托理财应当选择资信状况及财务状况良好，无不良诚信 记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同， 明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。 公司不得将理财产品授予个人或其他公司进行投资。 第四条 公司以公司或控股子公司名义设立理财产品账户，不得使用其他公 司账户进行理财产品业务。 第五条 公司非保本型投资资金来源为公司自有资金，公司不得使用募集资 金直接或间接进行非保本投资。 1 理财产品管理制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范海南双成药业股份有限公司(以下简称"公司")的理财产品 交易行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东和公司的合 法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号—交易与关联交易》及《公司章 程》等法律、法规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制 度。 第二条 本制度所指"理财产品管理"是指在国家政策 ...

海南双成药业股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 海南双成药业股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 （2026 年 3 月修订） （二）资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司， 且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人； 第一章 总 则 第一条 为规范海南双成药业股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息 披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》的相关规定，结 合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"，是指公司及其控股子公司有偿 或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （三）中国证监会或者深圳证券交易所（以下简称"证券交易所"）认定的 其他情形。公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本 制度的规定执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自 ...

海南双成药业股份有限公司 重大信息内部报告制度 海南双成药业股份有限公司 重大信息内部报告制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强海南双成药业股份有限公司（以下简称"公司"）重大信息 内部报告工作，明确公司内部各部门和各下属公司（指公司的分公司及公司直接 或间接控股比例超过 50%的子公司或对其具有实际控制权的子公司，下同）的信 息收集和管理办法，确保公司真实、准确、完整、及时、公平地披露所有对公司 股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，根据《中华人民共和国证 券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简 称"《上市规则》"）等法律、法规、规范性文件以及《海南双成药业股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《海南双成药业股份有限公司信息披 露管理办法》的有关规定，结合公司的具体情况，特制订本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公 司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负 有报告义务的单位、部门、人员，应当在第一时间将相关信息向董事长报告，并 知会董事会秘书的制度。 第三条 ...

海南双成药业股份有限公司 接待特定对象调研采访等相关活动管理制度 海南双成药业股份有限公司 接待特定对象调研采访等相关活动管理制度 （2026 年 3 月修订） （一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人； （二）从事证券投资的机构、个人及其关联人； （三）持有上市公司总股本 5%以上股份的股东及其关联人； （四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人； （五）公司或监管部门认定的其他机构或个人。 第三条 证券部为公司接待特定对象调研、采访等相关活动的管理部门，董 事会秘书为该部门的负责人，负责公司接待特定对象调研、采访等相关活动事务 的组织、协调工作和对公司高级管理人员及相关人员就投资者关系管理、接待特 定对象调研、采访等具体事务管理进行全面、系统的培训。 证券事务代表和证券部有关工作人员负责配合董事会秘书进行公司接待特 定对象调研、采访等相关活动的日常事务，负责审阅特定对象调研、采访纪要， 组织准备相关资讯，并持续关注新闻媒体及互联网上有关公司的各类信息并及时 反馈给董事会秘书。 第四条 公司其他部门及有关人员应当配合董事会秘书及证券事务代表实施 接待管理工作，主动提供相关信息。 第一条 为 ...

海南双成药业股份有限公司 内部审计制度 海南双成药业股份有限公司 内部审计制度 (2026 年 3 月修订) 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计的监督管理作用，有效开展审计工作，独立监督和 评估公司内部控制体系的完整性、有效性，保证公司财务收支、经济活动的真实、 合法和有效，根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《中国 内部审计准则》等其他相关法律法规、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，结合海南双成药 业股份有限公司(以下简称"公司")的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称被审计对象，为公司各部门、控股子公司、分公司及相 关责任人员。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动运行的效率和 效果等开展的评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全 ...

海南双成药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 海南双成药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2026 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理 准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式》等法律、法规、规范性文件及《公 司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵 守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的 财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关 注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年 报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未 勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重 ...

海南双成药业股份有限公司 投资者关系管理制度 海南双成药业股份有限公司 投资者关系管理制度 （2026 年 3 月修订） 第一条 为进一步加强海南双成药业股份有限公司（以下简称"公司"）与 投资者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的有效沟通，促进投资者对公 司的了解，进一步完善公司法人治理结构，实现公司价值和股东利益最大化，公 司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者 关系管理工作指引》以及《海南双成药业股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第一章 投资者关系管理的原则及目的 第二条 投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与 投资者之间的沟通，增进投资者对公司了解和认同，实现公司和投资者利益最大 化的战略管理行为。 第三条 公司投资者关系管理的基本原则是： （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息披露义务的基 础上开展，符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内 部规章制度，以及行业普遍遵守的道德规范和行为准则。 （二）平等性原则。公司开展投资者关系管理活动，应当平 ...