关于江苏大津重工有限公司 2024 年度-2025 年度业绩承诺完成情况 说明的审核报告 天海融合防务装备技术股份有限公司 容诚专字[2026]200Z0339 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 业绩承诺实现情况说明的审核报告 | | 1-2 | | 2 | 业绩承诺实现情况的说明 | | 1-2 | 1 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于江苏大津重工有限公司 2024 年度-2025 年度业绩承诺完成情况说明的审核报告 容诚专字[2026]200Z0339 号 天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简 称天海防务）管理 ...

内部控制审计报告 天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"天海防务"）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 天海融合防务装备技术股份有限公司 容诚审字[2026]200Z2153 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2026]200Z2153 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天海 防务董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 关于 2025 年度证券与衍生品投资情况的专项报告 根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》等有关规定的 要求，天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司 2025 年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下： 一、2025 年度证券与衍生品投资审议批准情况 公司于 2025 年 4 月 25 日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第 八次会议，审议通过了《关于 2025 年度继续开展套期保值业务的议案》，同意 公司及下属子公司 2025 年继续开展商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务。 商品期货交易品种只限于在境内期货交易所交易的焦炭，投入保证金金额最高不 超过（即授权有效期内任一时点都不超过）1,000 万元人民币；外汇衍生品交易 品种包括但不限于外汇期货、远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货 币互换、利率掉期、利率期权等产品业务，投资金额不超过（即授权有效期内任 一时点都不超过）等值 3,000 万美元。期限自公司董事会审议通 ...

大信专审字[2026]第 1-01609 号 天海融合防务装备技术股份有限公司 重大关联交易业绩承诺实现情况 审 核 报 告 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 业绩承诺完成情况审核报告 大信专审字[2026]第 1-01609 号 天海融合防务装备技术股份有限公司全体股东： 我们对天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"贵公司"）管理层编制的《关 于江苏大津重工有限公司业绩承诺完成情况的专项说明》（ ...

审计报告 天海融合防务装备技术股份有限公司 容诚审字[2026]200Z0015 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9 - 137 | 审 计 报 告 容诚审字[2026]200Z0015 号 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 资产减值准备计提及核销管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"股份 公司"或"公司"）资产减值准备计提和核销管理，确保公司财务报表真实、 准确地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及其应用指南等 有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指资产包括金融资产、存货、合同资产和长期资产，具体分 类如下： 第三条 本制度所指资产减值，是指第二条所列资产，根据会计准则及公司会 计政策的规定，需计提的减值准备。 第四条 本制度适用于公司及控股子公司的资产减值准备计提及核销管理工作。 第二章 资产减值准备的计提 11 第一节 金融资产减值准备 第五条 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定，本 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产、以及财 务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。由此形成的损失准备增加或转回 的金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 （一）金融资产：指以摊余成本计量的金融资产、以公 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 天海融合防务装备技术股份有限公司 2025年度独立董事述职报告——童一杏 本人作为天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章及《公司章程》的规定和要求，诚 实、勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发 挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项， 维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥专业委员会的作 用，积极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内控、薪酬激励等工作提 出了意见和建议。现就本人 2025 年度期间履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人童一杏，中国国籍，澳大利亚永久居留权，出生于 1982 年 1 月，毕业于香 港理工大学，博士研究生学历，会计学教授。曾任厦门广播电视集团会计，中山大学 会计学助理教授，西澳 ...

一、基本情况 2025年度独立董事述职报告——杜惟毅 本人作为天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章、业务规则及《公司章程》的规定 和要求，诚实、勤勉、独立的履行职责，积极出席专业委员会、董事会及股东会相关 会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事作用。一方面，严格审核公司 提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一 方面，在专业委员会中积极发挥作用，积极关注和参与研究公司发展相关事项，为公 司的薪酬激励、提名任命、审计工作及内控等工作提出了意见和建议。现就本人 2025 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 天海融合防务装备技术股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报 告 天海融合防务装备技术股份有限公司 （一）出席会议情况 2025 年度，公司共计召开 9 次董事会，3 次股东会，本人出席会议情况如下： 本人杜惟毅，中国国籍，无境外居留权 ...

一、基本情况 天海融合防务装备技术股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 天海融合防务装备技术股份有限公司 本人王海黎，中国国籍，出生于 1971 年 5 月，博士研究生学历，特聘教授级高 级工程师。曾任加州大学圣迭戈分校（UCSD）斯克里普斯海洋研究所 Associate Specialist；厦门大学教授级高级工程师，厦门大学特聘教授级高级工程师。现任厦门 大学科考船运行管理中心主任。2021 年 2 月至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要 求，不存在影响独立性的情况。 2025年度独立董事述职报告——王海黎 本人作为天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，诚实、 勤勉、独立的履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了 独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审核公司提交 ...

天海融合防务装备技术股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善天海融合防务装备技术股份有限公司 （以下简称"公司"）治理结构，建立健全董事、高级管理人员的 激励约束机制，规范薪酬和津贴管理，充分调动积极性和创造性， 促进公司持续、健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有 关法律法规、规范性文件和《天海融合防务装备技术股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度适用于《公司章程》规定的董事、高级管理人 员。 第三条 公司董事、高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： （一）战略导向原则： 薪酬政策与公司长期发展战略、年度 经营目标紧密结合，支持公司战略的实现。 （二）绩效挂钩原则： 薪酬水平与公司经营业绩、个人绩效 贡献紧密挂钩，体现激励与约束的对等。 （三）市场对标原则： 参考行业薪酬水平、地区薪酬状况及 市场实践，确保薪酬的外部竞争力和内部公平性。 （四）风险合规原则： 薪酬结构应包含与风险承担相匹配的 延期支付和追索扣回机制，避免短期行为，符合监管 ...