江门市科恒实业股份有限公司 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00330 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00330 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们认为，科恒股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张旭 中国·南京 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科恒股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 ...

关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的审核报告 天衡专字(2025)00333 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的审核报告 天衡专字(2025)00333 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注， 并出具了天衡审字(2025)00463 号审计报告。 根据深圳证券交易所上市规则的有关要求，科恒股份编制了后附的《江门市科恒实业股 份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"情况表"）。如实编制和对外披 露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是科恒股份的责任，我们的责任是对上述 情况表进行审核，并出具审核报告。 我们将上述情况表与科恒股份的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在 重大不一致的情形。除了在财务报表审核过程中对科恒股份 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告 天衡审字(2025)00463 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 报 告 天衡审字(2025)00463 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称科恒股份）财务报表，包括2024 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了科恒股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： （一）应收账款坏账准备计提 1、事项描述 请参阅财务报表附注"三、重要会计政策及会计估计"/（十）所述的会计政策、 "五、 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（孙策） 本人孙策，经江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董 事会第三十四次会议、2024 年第三次临时股东大会审议通过，自 2024 年 8 月 28 日起任第六届董事会独立董事，并任董事会薪酬与考核委员会召集人、审计委员 会委员、提名委员会委员、战略委员会委员。在职期间，本人充分应用专业知识 及多年的工作经验，并严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》《公司章程》《独立董事工作制度》《董事会薪酬与考核 委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》 《董事会战略委员会工作细则》等相关法律法规、规范性文件及公司制度等的规 定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议董 事会及专门委员会的各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独 立董事及各专业委员会的作用。现就本人 2024 年度履行职责情况汇报如 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（杨光成） 本人杨光成，经江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会第三十四次会议、2024 年第三次临时股东大会审议通过，自 2024 年 8 月 28 日起任第六届董事会独立董事，并任董事会提名委员会召集人、薪酬与考核 委员会委员。在职期间，本人充分应用专业知识及多年的工作经验，并严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简 称《创业板上市公司规范运作》）、《公司章程》《独立董事工作制度》《董事 会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关法律法规、 规范性文件及公司制度等的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出 席公司相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，对公司重大事项发 表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。现就本人 2024 年 度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘国臻） 本人刘国臻，作为江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的第五届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规 范性文件及公司制度等的相关规定和要求，忠实、勤勉履行独立董事职责，切实维 护公司和股东的合法权益。现将 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 本人1963年10月生，博士学位，曾任中山大学法学院副教授、硕士研究生导师、 经济法研究所副所长，华南理工大学法学院教授、博士生导师，广州仲裁委员会仲 裁员，佛山仲裁委员会仲裁员，广东省法学会房地产法研究会副会长，广东省法学 会经济法学研究会副会长，广州市中级人民法院、广东省人民检察院咨询专家。作 为公司第五届独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富 的经验。 经认真自查 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（林沛榕） 本人林沛榕，经江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会第三十四次会议、2024 年第三次临时股东大会审议通过，自 2024 年 8 月 28 日起任第六届董事会独立董事，并任董事会审计委员会召集人。在职期间，本 人充分应用专业知识及多年的工作经验，并严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）、《公 司章程》《独立董事工作制度》《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规、 规范性文件及公司制度等的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出 席公司相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，对公司重大事项发 表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用。现就本人 2024 年 度任期内履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本情况 本人 1979 年出生，中国国籍，无境外永 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（王恩平） 本人王恩平，作为江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的第五 届董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《独立董事工作制度》 等法律法规、规范性文件及公司制度等的相关规定和要求，忠实、勤勉履行独立董 事职责，切实维护公司和股东的合法权益。现将 2024 年度任期内履职情况报告如 下： 二、2024年度履职概况 （一）出席董事会及列席股东大会情况 2024年度，本人任期内公司共召开了董事会7次、股东大会4次。本人作为公司 独立董事亲自出席了任期内召开的董事会和股东大会，认真履行了独立董事的义务 并行使表决权，没有缺席、委托他人出席或连续两次未亲自出席会议的情况。 本人2024年度具体出席董事会、股东大会的情况如下： | | | 1 | 出 席 董 事 会 | 事会次数（现 | | | 事会次数 ...

2024 年度独立董事述职报告（单汨源） 江门市科恒实业股份有限公司 本人单汨源，作为江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的第五届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《公司独立董事工作制度》等法律法规、 规范性文件及公司制度等的相关规定和要求，忠实、勤勉履行独立董事职责，切实 维护公司和股东的合法权益。现将 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 本人1962年9月生，中南大学管理学博士，北京大学工商管理博士后。现任福耀 科技大学数字经济与管理学院教授，国际IPM项目管理专家，盐津铺子食品股份有限 公司董事，湖南煤业股份有限公司董事，湖南航天环宇通信科技股份有限公司独立 董事，兼任中国优先法统筹法与经济数学学会系统模拟分会副理事长、湖南省管理 科学学会副会长、湖南省省情研究会常务理事。作为公司第五届独立董事，本人拥 有专业资质及能 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2025年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案 江门市科恒实业股份有限公司根据《公司章程》《薪酬与考核委员会工作细 则》《董事、监事津贴管理制度》等公司相关制度，结合公司经营规模等实际情 况并参照行业薪酬水平，制定本公司 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬 方案。 一、本方案适用对象 公司董事、监事及高级管理人员。 二、适用期限 自本方案审议通过后实施，至新的薪酬方案通过后失效。 三、薪酬标准 1、董事、监事薪酬（津贴）： 公司董事、监事 2025 年的薪酬（津贴）按公司现行《董事、监事津贴管理 制度》的有关规定确定，即： 四、其他规定 1、公司董事、监事、高级管理人员的薪酬及津贴均为税前收入，由公司按 照国家和公司的有关规定代扣代缴个人所得税、各类社会保险、住房公积金等费 用后，剩余部分按月发放给个人； 2、公司董事、监事和高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任 的，薪酬（津贴）按其实际任期计算并予以发放； 3、上述人员绩效工资部分根据相关绩效考核结果情况发放，实际支付金额 会有所浮动。 （1）独立董事津贴为每人每年人民币 100,000 元； （2）外部非独立董事 ...