关键财务指标分析 2025年4月，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"宏达电子"）发布2024年年度报告。报告期内，公 司实现营业收入15.86亿元，同比减少7.07%；归属于上市公司股东的净利润为2.79亿元，同比减少 40.81%。这两项数据的显著变化，凸显了公司在过去一年面临的挑战。以下将对宏达电子2024年年报 进行详细解读。 营收下滑，市场需求有待恢复 净利润降幅明显，盈利能力承压 归属于上市公司股东的净利润为2.79亿元，较上年同期的4.72亿元减少40.81%；归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润为2.26亿元，同比减少40.38%。净利润的大幅下降，一方面源于营业收入的 减少，另一方面，成本费用的控制压力也对利润空间形成了挤压。公司虽持续推进降本增效，但仍难以 抵消外部环境带来的负面影响。 基本每股收益与扣非每股收益双降 基本每股收益为0.678元/股，较上年的1.1454元/股减少40.81%；扣除非经常性损益后的基本每股收益为 0.5496元/股，同比减少40.38%。这与净利润的下降趋势一致，反映了公司盈利能力的减弱，对股东的 回报水平也相应降低。 费用分析 费用控制有成效，但 ...

中国国际金融股份有限公司 关于株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"保荐机构"）作为株洲宏 达电子股份有限公司（以下简称"宏达电子"或"公司"）持续督导的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规的要求，对《株洲宏达电 子股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了核查，并 出具本核查意见。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据公司 2021 年 6 月 4 日第二届董事会第二十次会议、2021 年 6 月 23 日 2021 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于公司向特定对象发行 A 股股票方案的议 案》的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于同意株洲宏达电子股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3678 号）的核准，向特定对象发行 人民币普通股 11,739, ...

株洲宏达电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，2024年 度严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等相关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的规定 和要求，在2024年的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事的职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履行独立 董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、 独立董事基本情况 本人张瑛，女，1960年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1984年毕 业于北京邮电学院无线电技术专业，本科学历。1995年6月至2000年10月在中国 航天科工集团二院任质量管理主管；2000年10月至2020年11月在中国航天科工集 团第四研究院历任质量管理处长、部长职务；2020年11月退休；2022年11月至今 任公司独立董事。 作为公司的独立董事，本人对独立性情况进行了认真自查，本人未在公司担 任除独立董事以外的任何职务 ...

株洲宏达电子股份有限公司 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了株洲 宏达电子股份有限公司（以下简称宏达电子）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宏达电子董事会的责任。 2024 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 众会字(2025)第 04961 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，宏达电子于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 ...

株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度 财务报表及审计报告 目录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 审计报告 | l -5 | | 合并资产负债表 | 6-7 | | 公司资产负债表 | 8-9 | | 合并利润表 | 10-10 | | 公司利润表 | 11-11 | | 合并现金流量表 | 12-12 | | 公司现金流量表 | 13-13 | | 合并所有者权益变动表 | 14-15 | | 公司所有者权益变动表 | 16-17 | | 财务报表附注 | 18-120 | ZHONI 审计报告 众会字(2025)第 04960 号 株洲宏达电子股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"宏达电子")财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合 并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 宏达电子 2024年12月31日的合并及公司财务状况以及 2024年度的合并及公司经营成果和现 金 ...

株洲宏达电子股份有限公司 二、 独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会的情况 2024年度，公司共召开了9次董事会，本着勤勉尽责的态度，本人均亲自参 加了会议，其中2次现场参会，7次通讯参会，没有缺席、委托他人出席或连续两 次未亲自出席会议的情况。本人认真审阅了会议材料，与公司管理层保持了充分 的沟通，积极参与各议题的讨论并提出合理建议，为董事会的正确决策发挥了积 极的作用。2024年度，公司董事会的召集、召开符合法定程序，重大经营决策事 项和其它重大事项均履行了相关审批程序，合法有效。本人对董事会上的各项议 案均未损害全体股东，特别是中小股东的利益，因此均投出赞成票，没有反对及 弃权的情况。 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，2024年 度严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等相关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的规定 和要求，在2024年的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事的职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专 ...

株洲宏达电子股份有限公司 第四届董事会独立董事第四次专门会议 审核意见 综上，我们同意将上述议案提交公司第四届董事会第六次会议审议，在公司 董事会审议关联交易议案时，关联董事需回避表决。 （以下无正文） （此页无正文，专为《株洲宏达电子股份有限公司第四届董事会独立董事第 四次专门会议审核意见》之签署页） 独立董事签名： 王晓明 张 瑛 杜 晶 根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等有关 法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》《独立董事制度》等公司规章 制度的规定，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 23 日召开第四届董事会独立董事第四次专门会议，基于独立判断立场，本着 认真、严谨、负责的态度，就本次会议的事项发表审核意见。 一、审议《关于公司 2024 年度利润分配预案的议案》审核意见如下： 经核查，公司 2024 年度利润分配预案，我们认为此次利润分配预案符合《公 司法》、《公司章程》等相关规定，贯彻了证监会鼓励企业现金分红，给予投资 者稳定、合理回报的指导意见，有利 ...

株洲宏达电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为株洲宏达电子股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，2024年 度严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》等相关法律法规和《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的规定 和要求，在2024年的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行独立董事的职责，积极出 席相关会议，认真审议董事会各项议案，发挥独立董事的独立性和专业性作用， 切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人2024年度履行独立 董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、 独立董事基本情况 本人王晓明，男，1982年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于 电子科技大学，博士学位，副教授职称。2009年12月至今任电子科技大学企业研 究中心研究人员，2009年12月至2013年06月任电子科技大学经济与管理学院工商 管理系讲师，2013年07月至今任电子科技大学经济与管理学院工商管理系副教 授，2014年02月至2018年06月曾任四川天邑康和通信股份有限公司独立董事； 2021年10月至今任公司独立董事，2024年7 ...

证券代码：300726 证券简称：宏达电子 公告编号：2025-015 株洲宏达电子股份有限公司 一、拟续聘会计师事务所的基本信息 （一） 机构信息 1. 基本信息 众华会计师事务所(特殊普通合伙)的前身是 1985 年成立的上海社科院会计 师事务所，于 2013 年经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。众华会 计师事务所(特殊普通合伙)注册地址为上海市嘉定工业区叶城路 1630 号 5 幢 1088 室。众华会计师事务所(特殊普通合伙)自 1993 年起从事证券服务业务，具 有丰富的证券服务业务经验。 众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人为陆士敏先生，2024 年末合伙 人人数为 68 人，注册会计师共 359 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师 180 人。 关于续聘 2025 年度审计机构的公告 众华会计师事务所(特殊普通合伙)2024 年经审计的业务收入总额为人民币 56,893.21 万元，审计业务收入为人民币 47,281.44 万元，证券业务收入为人民币 16,684.46 万元。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重 ...

（一）公司主要财务指标及经营分析 株洲宏达电子股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 2024 年，株洲宏达电子股份有限公司（以下简称"宏达电子"或"公司"）董事 会严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规以及《公司章程》、《董事会议事规则》等规章制度的规定，切实履 行公司及股东赋予董事会的各项职责，认真贯彻执行股东大会通过的各项决议， 勤勉尽责地开展各项工作，保证了公司持续、健康、稳定的发展，公司经营取得 了较好的业绩。现将董事会 2024 年主要工作情况报告如下： 一、公司 2024 年年度经营情况 2024 年，公司全年实现营业收入 158,550.76 万元，较上年同期减少 7.07%； 实现利润总额44,085.60万元，较上年同期减少26.47%；实现归母净利润27,923.92 万元，较上年同期减少 40.81%。主要财务指标如下： | | 2024 年 | 2023 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 1, ...