康欣新材:康欣新材董事会审计委员会工作细则

康欣新材料股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化康欣新材料股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活 动的有效监督，充分发挥公司内部控制制度的独立性、有效性，保 护全体股东及利益相关者的权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》及《康欣新 材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规 定特设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"或"委员会"） ，作为负责公司内外部的审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责， 向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员从董事中选举产生，并由 3 名或以上 成员组成。 第四条 审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事 务。审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事， 其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集 人。 第五条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作 职责的专业知识和商业经验。 8 第六条 审计委员会设一名主任委员 ...