正源股份:关于对上海证券交易所《关于正源控股股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》回复的公告

证券代码：600321 证券简称：正源股份 编号：2024-042 正源控股股份有限公司（以下简称"公司"）收到上海证券交易所下发的《关于正 源控股股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0551 号）（以下简称"《工作函》"）后，对工作函所列问题进行了逐项落实，现回复说明 如下： 一、关于公司债务情况 年报显示，期末公司资产负债率为 72.63%，较上年增加 4.28 个百分点。期末公 司一年内到期的金融债务合计 18.14 亿元，合同负债 7.47 亿元，但现金及现金等价物 仅为 2.87 亿元，现金覆盖率较低。公司期末开发成本及开发产品中借款费用资本化金 额为 7.15 亿元，占比 22.51%，较上年增加 6.22 个百分点。请公司：(1)结合公司的经 营安排、融资策略及行业发展等说明公司负债规模较高且持续上升的原因；(2)补充披 露公司近三年财务融资情况，包括融资总额、平均融资成本、利息资本化金额等，结 合公司房地产开发投资情况及同行业公司的融资情况，说明期末存货中借款费用资本 化占比大幅提高的原因及合理性，是否存在借款费用资本化延期的情况；(3)结合目前 公司 ...