天富能源:新疆天富能源股份有限公司内部审计制度

新疆天富能源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强新疆天富能源股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理和审计监督， 提高内部审计工作质量，促进廉政建设，维护公司合法权益，保障企业经营活动健康发展， 提高企业整体经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条 例》、《审计署关于内部审计工作的规定》和股份公司有关规章制度，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司所处行业和生 产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。 第五条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员的职责权限、工作内容，并对内部控 制体系的评价等相关事项进行了明确，是审计部门开展工作的规范 ...