山东黄金:山东黄金矿业股份有限公司董事会审计委员会实施细则

山东黄金矿业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称"《香港上 市规则》"）、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制 定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作及内部控制工作，促进 公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第 三至第五条规定补足委员人数。 第七条 公司内部审计部门对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工 1 作。 公司为董事会审计委员会提供必要的工作条件，为审计委员会配备专门人员 组成审计工作组作为审计委员会的日常办事机构，负责审计委员会的工作联络、 会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公 ...