天下秀:天下秀数字科技（集团）股份有限公司董事会审计委员会实施细则

天下秀数字科技（集团）股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为强化天下秀数字科技（集团）股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，确保董事会对经营管理的有效监督，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上海证券交易所股票上 市规则》（以下简称《股票上市规则》）、《上市公司独立董事管理办法》（以 下简称《管理办法》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范 运作》《天下秀数字科技（集团）股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依照《公司章程》设立的专门工作机构， 向董事会负责并报告工作，在董事会的领导下负责审核公司的财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由不少于三名董事组成，其中独立董事占多数。独立董 事中至少有一名是会计专业人士。 第四条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第五条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事 ...