中孚实业:河南中孚实业股份有限公司关于开展外汇远期锁汇业务的可行性分析报告

河南中孚实业股份有限公司 关于开展外汇远期锁汇业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇远期锁汇业务的必要性 随着公司出口业务的不断拓展，日常经营中涉及的外汇收集规模日益增长， 当汇率出现较大波动时，汇兑损失将对公司经营业绩造成一定影响。为锁定成 本，规避和防范汇率、利率波动风险，增强财务稳健性，公司拟开展与日常经 营需求相关的外汇远期锁汇业务，以降低公司面临的汇率或利率波动的风险。 二、拟开展外汇远期锁汇业务的概述 （一）业务规模及资金来源 公司拟开展的外汇远期锁汇业务不超过 2 亿美元或等值外币，在该额度内 资金可以循环滚动使用。 （二）资金来源为公司及子公司自有资金。 （三）拟开展的期限 公司及子公司开展的外汇远期锁汇业务遵循合法、审慎、安全有效的原则， 规避外汇市场汇率波动风险，提高财务管理效率为目的，不做投机性、套利性 的交易操作，但开展外汇远期锁汇业务仍存在一定的风险： （一）汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离 的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造 成公司损失。 （二）内部控制风险：外汇远期锁汇业务专业性较强，复杂程度较高，可 能会由于内部控制机 ...