*ST目药:董事会关于会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告的专项说明

杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"或"天目药业"） 聘请 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"尤尼泰振青所"）为公 司 2023 年度财务报告内部控制审计机构；尤尼泰振青所对公司 2023 年度财务报 告内部控制的有效性进行了审计，出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审 计报告（尤振专审字【2024】第 0083 号）。根据中国证监会、上海证券交易所 的有关规定，公司董事会对带强调事项段无保留意见涉及事项专项说明如下： 一、内部控制审计报告中导致带强调事项段无保留意见涉及事项的情况 杭州天目山药业股份有限公司董事会 关于会计师事务所出具带强调事项段无保留意见的 内部控制审计报告的专项说明 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，如天目药业 2023 年度内部控制自 我评价报告中所述，报告期内公司存在未及时披露控股子公司破产清算进展相关 事项；未及时披露涉嫌违规担保涉诉相关事项的非财务报告内部控制一般缺陷。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 二、公司董事会对带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的说明 尤尼泰振青所出具的带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告客观、真 ...