大连热电:西南证券股份有限公司关于大连热电股份有限公司重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易产业政策和交易类型之专项核查意见

专项核查意见 西南证券股份有限公司 关于 大连热电股份有限公司 重大资产出售及发行股份购买资产 并募集配套资金暨关联交易产业政策和交 易类型之 独立财务顾问 1 大连热电股份有限公司（以下简称"大连热电"）拟进行重大资产出售，并向 恒力石化股份有限公司（以下简称"恒力石化"）、江苏恒力化纤股份有限公司（以 下简称"恒力化纤"）发行股份购买康辉新材料科技有限公司（以下简称"康辉 新材"）100%股权并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。西南证券股份有限 公司（以下简称"本独立财务顾问"或"西南证券"）接受大连热电委托，担任本次 交易的独立财务顾问。 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《监管规则适用指 引——上市类第 1 号》等规范性文件要求，西南证券对大连热电本次重组是否属 于国家重点支持推进兼并重组的行业或企业、是否属于同行业或上下游并购、是 否构成重组上市、是否涉及发行股份、上市公司是否存在被中国证监会立案稽查 且尚未结案的情形等事项进行了专项核查，现发表意见如下： 1、本次重组涉及的行业或企业是否属于《国务院关于促进企业兼并重组的 意见》和工信部等十二部委《关于加快推进重点行业企业兼并 ...