电科芯片:中电科芯片技术股份有限公司独董年报工作制度

中电科芯片技术股份有限公司 独立董事年报工作制度 第六条 公司应合理安排并确定年度报告审计工作的时间安排，公司财务负 责人应在为公司提供年报审计的注册会计师进场审计前，向独立董事书面提交本 年度审计工作安排及其他相关材料。 第七条 在年度报告审计工作期间，独立董事应当履行如下职责： （一）在年度审计的会计师事务所进场之前，独立董事应当会同审计委员会， 沟通了解年度审计工作安排及其他相关资料，包括但不限于会计师事务所和相关 审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞 弊的测试和评价方法、本年度审计重点等。其中，应当特别关注公司的业绩预告 及业绩预告更正情况。 1 （二）公司在会计师事务所出具初步审计意见后，召开董事会审议前，应安 排独立董事与会计师事务所见面，沟通审计过程中发现的问题。见面会应有书面 记录和当事人签字。 第八条 独立董事行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻 碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。 第一条 为完善中电科芯片技术股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制和管理治理机制，提高公司年度报告编制、审核及信息披露等相关工作的规 范性，充分发挥独立董事在 ...