宏发股份:董事会审计委员会工作细则（2024年3月）

宏发科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事应当过半数，并由独立董事中会 计专业人士担任召集人。审计委员会成员原则上须独立于公司的日常经营管理事务， 且应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会委员（以下简称"委员"）由董事长或 1/2 以上独立董事或全体 董事 1/3 以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责召集和主持委员会 工作；主任委员应当为会计专业人士；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准 产生。 审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当委员会主任委员不 能或无法履行职责时，由其指定一名独立董事委员代行其职权。 委员会主任委员既不履行职责，也不指定一名独立董事委员代行其职责时，任何一 名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名独立董事委员履 行审计委员会主任委员职责。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致。委员任期届满，连选可以连任。 期间 如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三 至第五条规定补足委员人 ...