张江高科:董事会审计委员会议事规则（2024年8月修订）

上海张江高科技园区开发股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2024年8月修订） 第一章 总则 第一条 为强化上海张江高科技园区开发股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、 《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司独立董 事管理办法》、《上海张江高科技园区开发股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事 规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责,向董事 会报告工作。审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职 责，勤勉尽责，切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 本议事规则适用于公司董事会审计委员会管理，公司下属全资子 公司及控股公司的审计委员会管理可参照执行。 第二章 职责分工 第四条 公司审计委员 ...