ST美讯:国美通讯设备股份有限公司董事会审计委员会实施细则（2023年9月修订）

| 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 审计委员会的人员组成 1 | | 第三章 | 审计委员会的职责 1 | | 第四章 | 审计委员会的议事规则 3 | | 第五章 | 信息披露 4 | | 第六章 | 附则 5 | 第一章 总则 第一条 为提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据《公司法》《证 券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等规定，制定 本制度。 第八条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员 不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第五条、第六条的规定补 足委员人数。 第九条 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司董事会办公室承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管 理等日常工作。审计委员会履行职责 ...