中材国际:中国中材国际工程股份有限公司审计与风险管理委员会实施细则（2023年12月修订）

中国中材国际工程股份有限公司董事会 审计与风险管理委员会实施细则 第一章 总 则 1 失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人 数。 第七条 公司董事会办公室为审计与风险管理委员会的日常办 事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作，公司财务部、审计 部、法务合规部等相关职能部门是审计与风险管理委员会日常工作 的支持机构，负责为其提供相关资料和服务等工作。 第三章 职责权限 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《中国中材国际工 程股份有限公司章程》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》及其他有关规定，公司特设立董事会审计与 风险管理委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计与风险管理委员会是董事会下设的专门委 员会，对董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险管理委员会成员由三至五名董事组成，独 立董事应当过半数，委员应当为不在公司担任高级管理人员的董事 并至少有一名为会计专业人士。 第四条 审计与风险管理委员会委员由 ...