中材国际:中国中材国际工程股份有限公司关于开展金融衍生产品套期保值业务的可行性分析报告

中国中材国际工程股份有限公司 关于开展金融衍生产品套期保值业务的 可行性分析报告 一、开展金融衍生品交易业务的背景 近年来，在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下， 为有效规避外汇市场风险，同时为提高外汇资金使用效率，中国中材 国际工程股份有限公司（以下简称"中材国际"或"公司"）及下属 13 家公司根据实际发展需要，依托商业银行进行方案分析，择优选择 开展金融衍生品交易业务。 二、开展金融衍生品交易业务的基本情况 1、交易品种 中材国际及下属 13 家公司开展的金融衍生品交易业务为远期结 售汇和掉期业务。 2、业务规模 依法设立、具有相关业务经营资质且资信良好的境内外金融机构， 3 、交易期限 自股东大会通过之日起至股东大会批复新的外汇套期保值交易 额度时止，且不超过股东大会审批后 12 个月。 结合实际经营情况，本着谨慎原则开展金融衍生品交易业务，日 持仓最高余额不超过 17.99 亿美元，且年度累计交易额度不超过 25.28 亿美元。 4、交易对手 与公司不存在关联关系。 5、会计政策及核算原则 公司将按照国家财政部发布的、《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》、《企业会计准则第 ...