中材国际:中国中材国际工程股份有限公司2023年度内部控制审计报告

中国中材国际工程股份有限公司 内部控制审计报告 (截止 2023 年 12 月 31 日 ) 录 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000106 号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership ) 您可使用手机"扫一扫"或讲入"注册会计师行业统一位管买会（htm://acc.mof.eos.cn）"讲行杏验 中国中材国际工程股份有限公司 页 次 内部控制审计报告 1-2 6 (10) 5835 0011 佐育: 86 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000106 号 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 讲行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不 ...