江南水务:江南水务内部审计制度

江苏江南水务股份有限公司 内部审计制度 （经2023年11月9日第七届董事会第十三次会议审议通过） 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价本公 司、分公司、办事处、控股子公司及参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。目的 是为了加强本公司、分公司、办事处、控股子公司及参股公司的管理和监督，防范 和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性 和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司所处 行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信 息披露的可靠性。 1 第一章 总 则 第五条 本制度规定了公司内部审计机构和审计人员的职责权限、工作内容，并 对内部控制 ...