浙文影业:董事会审计委员会实施细则

浙文影业集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 2023 年 12 月 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、规范性文件以及《浙文影业集团股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，公司特设立董事会审计委员 会（以下简称"审计委员会"），并制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构，主要负责审核 公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中两名为 独立董事且至少有一名独立董事为会计专业人士。 （五）监督及评估公司的内部控制制度； 第四条 审计委员会委员由公司董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人士担任， 负责主持委员会工作。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并 ...