中国银河:中国银河证券股份有限公司2023年度内部控制审计报告

2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 安永华明（2024）专字第 70074858_A03 号 中国银河证券股份有限公司 中国银河证券股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了中国银河证券股份有限公司（以下简称"银河证券"）2023年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 中国银河证券股份有限公司 内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，银河证券于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是银河证券董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有 ...