中曼石油:董事会审计委员会工作规则（2023年12月）

中曼石油天然气集团股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 中曼石油天然气集团股份有限公司 二〇二三年十二月 1 第一章 总 则 第一条 为了提高公司治理水平，强化董事会决策功能，完善公司内部控 制，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理 办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》以及《中曼 石油天然气集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机 构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报 告。 2 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由不在公司担任高级管理人员的三名董事组成， 其中独立董事不少于两名，至少有一名独立董事为会计专业人士。 前款所指会计专业人士是指具备注册会计师资格，或具有会计、审计或者 财务管理专业的高级职称、副教授 ...