龙蟠科技:江苏龙蟠科技股份有限公司内部控制制度

江苏龙蟠科技股份有限公司 内部控制制度 江苏龙蟠科技股份有限公司 二〇二四年九月 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司运作，建立健全和有效实施内部控制制度，提高公司风险管 理水平，保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定和本公 司章程，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是由公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第三条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所 属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风 险领域。 第五条 公司内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置 及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 第六条 公司根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事 规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制 ...