恒润股份:江阴市恒润重工股份有限公司内部审计工作制度（2024年4月修订）

江阴市恒润重工股份有限公司 内部审计工作制度 江阴市恒润重工股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二四年四月 江阴市恒润重工股份有限公司 内部审计工作制度 江阴市恒润重工股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公 司内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高 经济 效益中的作用，根据《公司法》《证券法》《审计法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等有关法律、法规和其他规范性文件以及《公司章程》的规定，并结合公司实际 情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关的 所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司审计部或人员依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、管理层和全体员工共同 实施的、旨在合理保证实现以下基本目标的一系列控制活动 ...