合兴股份:董事会审计委员会工作细则（2024年3月修订）

合兴汽车电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 合兴汽车电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《董事会专门委员会实施细则》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称《上交所自律监管指引第 1号》）、《合兴汽车电子股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其 他有关规定，依照董事会决议，公司设立董事会审计委员会（以下简称：委员 会），并制定《合兴汽车电子股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以 下简称"本工作细则"）。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数并担任 召集人，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，且应 当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，其中至少有一名独立董事 为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由 ...