圣泉集团:圣泉集团董事会审计委员会工作细则

济南圣泉集团股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化济南圣泉集团股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会的功能，提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制， 确保董事会对公司的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《济南圣泉 集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会依《公司章程》设立的专门工作机构， 是由董事组成的委员会，主要负责内、外部审计的沟通和评价，财务信 息及其披露的审阅，重大决策事项监督和检查工作，对董事会负责。 公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工 作，并负责审计委员会决策的前期准备和服务工作，包括收集提供相关 资料、制作相关议题的研究报告、初审相关议题和起草委员会议案等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事 组成，其中包括二名独立董事，委员中至少有一名独立董事为会计专业 人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全 ...