英诺特:北京英诺特生物技术股份有限公司内部控制评价制度（2023年10月修订）

北京英诺特生物技术股份有限公司 内部控制评价制度 （2023年10月修订） 北京英诺特生物技术股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为规范北京英诺特生物技术股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制评价工作，确保内部控制有效运行，依据《中华人民 共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法 规的规定，并结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指由公司董事会和管理层 实施的，对公司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具 评价报告的过程。内部控制有效性是指公司通过建立与实施内部控制 能够为控制目标的实现提供合理的保证。 第三条 本制度适用于本公司及全资或控股子公司。 第四条 公司实施内部控制评价至少应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行， 涵盖公司及所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重 要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状 况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 （四）制衡性原则。内部控制制度保证公司机构 ...