中润光学:内部审计制度

1 嘉兴中润光学科技股份有限公司内部审计制度 嘉兴中润光学科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二三年十月 嘉兴中润光学科技股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强嘉兴中润光学科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律、法规、部门规章相关规定及《嘉兴中 润光学科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合本公司内部 审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司、子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第二章 内部审计组织机构及人员 第四条 公司设立审计部作为公司内部审计的执行机构，对董事会 ...