英方软件:会计师事务所履职情况评估报告

（二） 聘任会计师事务所履行的程序 公司于2023年4月24日召开第三届董事会第十二次会议，于2023年5月18日 召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘2023年审计机构的议 案》，同意续聘天健所为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。 公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。 经评估，近一年天健所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉 尽责，公允表达意见。具体情况如下： 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业 规范，结合公司2023年年报工作安排，天健所对公司2023年度财务报告及2023 年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存 放与实际使用情况、非经营性资金占用其他关联资金往来等进行核查并出具了 专项报告。 经审计，天健所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无 ...