力源科技:内部审计制度

浙江海盐力源环保科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范浙江海盐力源环保科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据相关 法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响 的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经 营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 审计部设负责人1名，由审计委员会任免。审计部根据实际需要配置专职人 员从事内部审计工作，审计人员应具有审计、会计、财务管理、经济、税收法规 等相关专业理论知识，同时还应熟悉相应的法律、法规及公司规章并有较丰富的 实际工作经验。 ...