穗恒运A:内部控制审计报告

. 广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报 索引 内部控制审计报告 = the the a 胖系由话 信永中和会计师事务所| 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 ertified public accountants 9/F Block A Fil Hu 8 Chaovanamer 内部控制审计报告 XYZH/2024GZAA6B0188 广州恒运企业集团股份有限公司 广州恒运企业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了广州恒运企业集团股份有限公司(以下简称穗恒运)2023年12月31日财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是穗恒运董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止 ...