西安旅游:董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

西安旅游股份有限公司董事会审计委员会 关于对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序公司于 2023 年 4 月 17 日召 开了第十届董事会第二次会议，于 2023 年 5 月 8 日召开了 2022 年度 股东大会，审议通过了《关于聘请 2023 年度财务和内部控制审计机 构的议案》，同意聘任为公司 2023 年度审计服务机构，聘期一年。 二、2023 年度会计师事务所履职情况 （一）对 2023 年财务报告的审计，希格玛事务所按照审计业务 约定书的要求，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范， 并结合公司 2023 年年度报告工作安排，对公司 2023 年度财务报告进 行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。同时希格玛事务所 对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具专项 报告。经审计，希格玛事务所认为公司财务报表在所有重大方面均已 按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 2023 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 ...