ST实华:29.内部控制与风险管理规定

茂名石化实华股份有限公司 内部控制与风险管理规定 （2023 年修订） （2023 年 8 月 21 日第十二届董事会第二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范和加强茂名石化实华股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制，提高公司经营管理水平和风险 防范能力，促进公司可持续发展，维护社会公众权益，保护 投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业 内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号---主板上市公司规范运作》、《茂 名石化实华股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等相关规定，制定本规定。 第二条 本规定适用于公司、全资子公司和控股子公司。 第三条 本规定所称内部控制，是指由公司董事会、监 事会、经营层以及全体员工实施的、旨在实现控制目标的过 程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。 第四条 职责范围 (一)董事会及审计委员会 1、董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。 2、审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制 的有效实施和内部控制自 ...