亚太实业:董事会审计委员会工作细则（2023年12月）

（2023年12月） 第一章 总则 第一条 为进一步建立健全甘肃亚太实业发展股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度，加强董事会的决策 功能和对公司财务报告编制及披露工作的监控，确保董事 会对管理层的有效监督，充分发挥公司内部控制制度的独 立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，根据 《公司法》、《上市公司治理准则》、《独立董事管理办 法》《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机 构，对董事会负责，在董事会领导下开展工作。主要负责 审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 甘肃亚太实业发展股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董 事两名，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的 董事，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 1 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以 ...