*ST西发:董事会审计委员会议事规则

西藏发展股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2024 年 5 月） 西藏发展股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二四年五月 西藏发展股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2024 年 5 月） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司治理准则》、《公司章程》和《上市公司独立董事管理办法》及其他有关 规定，公司特设立西藏发展股份有限公司董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，主要职能是协 助董事会独立的审查公司财务状况、信息披露、内部监控及风险管理制度的执行 情况及结果，出具内部管理建议书。审计委员会对董事会负责，向董事会报告工 作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由董事长或 1/2 以上独立董事或 1/3 以上董事提 名，由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人（主任委员）一名，由独立董事中会计专业人 士担任，负责主持委员会工作。召集人（主任委员）在委员内选举产生，并报请 董事会批准。 ...