中色股份:中国有色金属建设股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年8月修订）

NFC-ZD/DB-003-2007-A1 中国有色金属建设股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 （经 2024 年 8 月 23 日第九届董事会第七十四次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化中国有色金属建设股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司 特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员 的董事组成，其中包括两名独立董事，并由独立董事中会计 专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独 立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员由审计委 员会全体委员过半数选举通过并报董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期 ...