启迪环境:董事会审计委员会实施细则

启迪环境科技发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2024 年 3 月 19 日第十届董事会第三十六次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，强化董事会决策功能，做到事前事后审计、专业审计， 确保董事会对经理层的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》 、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 、《上市公司治理准则》 、《上市公 司独立董事管理办法》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制 定本实施细则。 第二条 董事会设立审计委员会，审计委员会对董事会负责，依照公司章程和董事会授 权履行职责，审计委员会的提案应当提交董事会审议决定。审计委员会日常工作机构为审计 部门，确定审计委员会秘书为审计部负责人，并明确审计部作为审计委员会作为日常工作机 构应履行的职责。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 组 成 第三条 公司董事会审计委员会由三名董事会成员组成，委员会成员应当为不在上市公 司担任高级管理人员的董事，独立董事占二名且其中一名担任召集人，召集人应当为会计专 业人士。 第四条 董事会审计委员会委员由董 ...