丽臣实业:国信证券股份有限公司关于湖南丽臣实业股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

国信证券股份有限公司关于湖南丽臣实业股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号—保荐业务》等有关法律法规和规范性文件的要求，国信证券股 份有限公司（简称"国信证券"或"保荐机构"）作为湖南丽臣实业股份有限公 司（简称"丽臣实业"或"公司"）首次公开发行股票并上市的保荐机构，就丽 臣实业 2023 年度内部控制自我评价报告进行了审慎核查，具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过查阅公司股东大会、董事会、监事会的会议资料、 各项业务和管理规章制度以及公司出具的《湖南丽臣实业股份有限公司 2023 年 度内部控制自我评价报告》等文件，与公司董事、监事、高级管理人员以及会计 师事务所等进行沟通交流，从内部控制制度的建立、内部控制程序的执行情况等 方面对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。 重点关注的高风险领域主要包括资金活动、销售业务、采购业务、存货和固 定资产管理、财务报告等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。 ...