汇绿生态:内部审计制度（2024年9月）

汇绿生态科技集团股份有限公司 内部审计制度 本制度于 2024 年 9 月 29 日经第十届董事会第二十九次会议审议通过。 1. 总则 1.1 为了加强对汇绿生态科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部各部 门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司及其人员的管理和监督，规范内部 审计工作，提高内部审计工作质量，根据《中华人民共和国审计法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《审计署关于 内部审计工作的规定》，结合公司实际情况，制定本制度。 1.2 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控制和风险 管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的 一种评价活动。 1.3 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 1.3.1 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 1.3.2 提高公司经营的效率和效果； 1.3.3 保障公司资产的安全； 1.3.4 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 1.4 公司设立内部审计部门，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制 ...