豪鹏科技:内部审计制度

深圳市豪鹏科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强深圳市豪鹏科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，保护投资者合法权 益，不断提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国审计法》《中国内部审计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有关法 律、法规和其他规范性文件以及《深圳市豪鹏科技股份有限公司章程》(以下简 称"《公司章程》")等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第四条 内部审计的目标，是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经营 行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第五条 本制度所称被审计单位，特指公司境内外各级机构以及依照有关 制度应当接受内部审计的其他单位和个人。 对公司直接或间接拥有控制权，并由公司行使股东权利的子公司（以下简称 "控股子公司"），履行相关公司治理程序后，可依照本制度进行审计。 第六条 制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责和权限，内 部审计的工作内容及程序，并对具 ...