康冠科技:关于开展衍生品套期保值业务的可行性分析报告

深圳市康冠科技股份有限公司 关于开展衍生品套期保值业务的可行性分析报告 一、本次开展衍生品套期保值业务的背景 深圳市康冠科技股份有限公司（以下简称"公司"）业务以出口为主且日常 经营中涉及的外汇收支规模较大，为了降低外汇市场的风险、降低外汇结算成本， 防范汇率波动对公司及子公司生产经营、成本控制等造成的不良影响，公司于 2024 年 3 月 22 日召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于开展衍生品 套期保值业务的议案》，同意公司及子公司（含全资子公司和控股子公司）根据 实际业务需要开展衍生产品套期保值业务，投资期限为自公司第二届董事会第十 三次会议审议通过之日起 12 个月。 二、本次开展衍生品套期保值业务的情况概述 1、投资目的：为锁定成本、降低或规避汇率波动出现的汇率风险，减少汇兑 损失，控制经营风险，公司及子公司以具体经营业务为依托开展衍生品套期保值 业务，不以盈利为目的，有利于提高外汇资金使用效率，增强公司财务稳健性。 本次拟采用远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及利率互换等衍生品， 对冲进出口合同预期收付汇、外币贷款及手持外币资金等的汇率下跌风险，其中 远期外汇合约、外汇掉期交易、外汇期权及 ...