四川黄金:董事会审计委员会议事规则（2023年12月）

四川容大黄金股份有限公司 审计委员会议事规则 （2023 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为保障董事会决策功能，强化四川容大黄金股份有限公司（以下简 称"公司"）审计委员会监督职能，完善公司内部控制，根据《中华人民共和国 公司法》《四川容大黄金股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）及其他有 关规定，并参照《上市公司治理准则》等规定，制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，并向董 事会报告工作。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会委员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事两名，应有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事会以全体董事过半数选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立董事委 员担任，负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会委员任期与董事任期一致，委员任期届满，可以连选连 任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据 本规则补选委员人数。 1 第三章 职 责 第八条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评 估内外部审计工作和内部控制，主要职责 ...