精工科技:内部审计制度（2023年12月修订)

浙江精工集成科技股份有限公司 浙江精工集成科技股份有限公司 内部审计制度（修订稿） （经公司第八届董事会第二十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范浙江精工集成科技股份有限公司（以下简称公司）内部 审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，加强风 险控制，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件 和《公司章程》的规定，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节而进行的内部审计。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、 ...