獐子岛:内部控制评价管理办法

獐子岛集团股份有限公司 内部控制评价管理办法 （2024 年 5 月修订） 第一章 总 则 （三）客观性原则。评价工作应准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计 与运行的有效性。 （四）一致性原则。由公司制定统一的评价方案，确保评价采用一致的程序、方法和标准， 保证评价过程的规范化和评价结果的可比性。 第四条 本办法适用于公司、所属全资及控股子公司（以下简称"子公司"）。 第二章 内部控制评价的组织及职责 第五条 公司董事会全面领导内部控制评价工作，承担管理责任，审批内部控制年度工作 计划与年度评价报告，并对公司内部控制评价报告的真实性负责。 第六条 公司审计委员会负责指导公司内部控制评价工作，监督内部控制评价情况，对公 司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。 第一条 为促进獐子岛集团股份有限公司（以下简称"公司"）全面评价内部控制的设计与 运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据《企业内部控制基本规 范》《企业内部控制评价指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号—主板上市公 司规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法所称的内 ...