东山精密:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

苏州东山精密制造股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、外汇套期保值业务开展的目的 由公司董事会授权公司管理层开展外汇套期保值业务，并按照公司制定的《外汇套期保 值管理制度》相关规定及流程，由公司管理层指定公司或子公司作为交易主体，进行外汇套 期保值操作及管理。 1、外汇套期保值的总规模和交易品种 根据公司经营的具体情况，选择合适的风险对冲方式，外汇套期保值业务总规模不超过 15 亿美元，额度范围内可滚动使用。同时，本次投资期限内任一时点的交易金额（含前述 投资的收益进行再投资的相关金额）不超过前述额度。 外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务 及其他外汇衍生产品等。 2、资金来源 公司自有资金，不包括任何直接或间接来自募集资金的资金。 3、授权及业务期间 随着公司经营规模的不断扩大，日常经营中的外币结算、外币融资等需求不断上升， 当汇率出现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定影响。为有效管理外币资 产、负债及现金流的汇率风险，公司及其子公司拟开展外汇套期保值业务。 二、外汇套期保值业务开展的必要性 当前国际外汇市场的波动剧烈，汇率和利率起 ...