东山精密:董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

苏州东山精密制造股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023年12月修订） 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善苏州东山精密制造股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》 《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计工作的 监督、审核和协调等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，其中独立董事占多数，至少有一名独立 董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人士担任， 负责主持委员会工作。 第五条 审计委员会委员必须符合下列条件： （一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理 人员的禁止性情形； （二）最近三年内不存在被 ...