维信诺_关于维信诺科技股份有限公司发行股份现金购买资产并募集配套资金申请的第二轮审核问询函

关于维信诺科技股份有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金申请的第二轮审核问询函 审核函〔2023〕130014 号 请上市公司补充披露：（1）截至回函披露日，标的资产实际 产品综合良率和设计产能比与预测数据是否存在差异，如是，存 在差异的原因及合理性，预计 2024 年下半年达到整体转固要求是 否具有可实现性，并进一步量化分析第 6 代全柔 AMOLED 产线转固 后对标的资产经营业绩的影响；（2）截至回函披露日，标的资产 2023 年已确认的政府补助金额，并结合标的资产连续 3 年扣非净 利润为负、2023 年已实现业绩情况、获得政府补助的可持续性、 具体产能爬坡情况、终端客户的稳定性及未来盈利预测的可实现 性，AMOLED 显示面板行业进入壁垒及市场竞争格局，同行业可比 公司前期的经营业绩情况及上市公司连续 9 年扣非净利润为负等 事项，披露上市公司在现阶段收购标的资产的原因及必要性，本 次交易完成后是否有利于提高上市公司资产质量，改善财务状况 和增强持续经营能力，本次交易是否有利于维护上市公司和中小 股东利益，是否符合《重组办法》第十一条和第四十三条的规定。 请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。 ...